Hlavní >> Společnost >> Jaký je rozdíl mezi HSA, FSA a HRA?

Jaký je rozdíl mezi HSA, FSA a HRA?

Společnost Ask SingleCare

Pojištění nezahrnuje všechno. To je místo, kde přicházejí plány úspor HSA, FSA a HRA - jsou to způsob, jak vyčlenit peníze na zdravotní výdaje, o kterých víte, že přicházejí, které nespadají pod váš prospěch.

Pokud jste osoba samostatně výdělečně činná nebo si kupujete vlastní pojištění, máte nárok pouze na HSA. Pokud získáte pojištění od svého zaměstnavatele, můžete mít také přístup k jednomu - nebo ke všem těmto typům účtů. A pravděpodobně vás zajímá, jak (a proč) byste si měli vybrat jeden nad druhým.

V akronymech abecední polévky mzdových úspor je snadné ztratit přehled. Co znamená každá zkratka opravdu znamenat? Jak jsou odlišní? Co je stejné? Pokud pravidla smícháte, mohlo by vás to nakonec stát peníze. Pomocí této příručky je od sebe oddělte.

Co znamená HSA?

Spořicí účet pro zdraví (HSA) je speciální způsob, jak si odložit peníze na pokrytí nákladů na lékařskou péči dříve, než splníte odpočitatelnou částku. Je k dispozici komukoli s vysokým odpočitatelným zdravotním plánem (HDHP).

Co se každý rok kvalifikuje jako vysoká odpočitatelná změna. v 2019 , je to 1 350 $ a více pro jednotlivce a 2 700 $ a více pro rodinu. V roce 2020 se tyto částky zvýší na 1 400 USD a 2 800 USD. Je důležité vědět, jaké výdaje je třeba uhradit z vlastní kapsy, než bude odpočitatelná částka uhrazena v rámci HDHP, říká Tim Church, Pharm.D., Ředitel obsahu na Váš finanční lékárník . Ačkoli pojistné bude obecně nižší, pokud člověk není schopen pokrýt tisíce dolarů za neočekávanou péči, mohlo by to vést k lékařskému dluhu nebo odradit mnohé od hledání péče.

Záměrem HSA je usnadnit úhradu nákladů na lékařskou péči (například neočekávané návštěvy lékaře nebo péče o chronický stav), než bude splněna vaše spoluúčast a vaše pojištění začne pokrývat náklady. Účet je z každé výplaty financován trochu; zaměstnavatelé mohou přidávat finanční prostředky také jako součást plánu zdravotních výhod. Myslím, že kdokoli s diagnózou jednoho nebo více chronických stavů pravděpodobně využívá zdravotní péči častěji, a má tak více příležitostí používat HSA k návštěvám, předpisům a / nebo doplňkovým dodávkám, které nemusí být kryty jeho pojištěním, říká Jeffrey Bratberg, Pharm.D ., Klinický profesor na Farmaceutické fakultě University of Rhode Island.

Výhody jsou:

Ušetřené peníze jsou před zdaněním. To znamená, že snižuje váš hrubý příjem a výši daně, kterou platíte.
Úroky z peněz na vašem účtu jsou osvobozeny od daně.
Účet vlastníte. Pokud tedy změníte zaměstnavatele, peníze si ponecháte a na konci roku nedojde k vypršení platnosti fondů. Pokud neutratíte všechny naspořené peníze, zůstatek se převrátí. Můžete provádět výběry z nekvalifikovaných výdajů na účtu, ale do věku 65 let budete platit daňovou pokutu.

Navíc pro ty, kteří mají dobrý peněžní tok nebo jiné úspory na pokrytí léčebných nákladů ve vysokém odpočitatelném zdravotním plánu (HDHP), lze s investovanými penězi zacházet s HSA jako s daňově zvýhodněným důchodovým účtem, vysvětluje Dr. Church. Díky trojím daňovým výhodám příspěvky do maximálních limitů sníží upravený hrubý příjem (AGI), zvýší se osvobození od daně a rozdělení lze osvobodit od daně za kvalifikované zdravotní náklady nebo bez ohledu na použití po dosažení věku 65 let.

Obdržíte debetní kartu nebo šeky, které čerpají z vašeho zůstatku HSA na způsobilé výdaje, jako jsou sluchadla nebo laboratorní poplatky za odebrání krve. Doporučuji, aby je lidé používali k platbám za léky na předpis, OTC léky, opalovací krémy, návštěvy copays a dokonce i klinické služby lékárníků, pokud jsou kryty jejich HSA, říká Dr. Bratberg. Chcete-li ušetřit ještě více peněz, použijte kartu SingleCare u přepážky lékárny, abyste získali nejlepší cenu.

V roce 2019 můžete přispět až 3 500 $ pro jednotlivce nebo 7 000 $ pro rodinu. V roce 2020 se maxima vyšplhají na 3 550 $, respektive 7 100 $.

Co znamená FSA?

Flexibilní spořicí účet (FSA) - někdy nazývaný flexibilní uspořádání výdajů - je způsob, jak vyčlenit dolary před zdaněním na výdaje na zdravotní péči, pokud máte pojištění u svého zaměstnavatele. Zaměstnavatelé umět přispívat do vašeho FSA, ale není to nutné.

Můžete uložit až 2 650 $ rok na zaměstnavatele. Jakékoli příspěvky do vašeho úřadu FSA snižují váš hrubý příjem a výši daně, kterou zaplatíte. Existují dva způsoby, jak utratit peníze ve vašem FSA: použití debetní karty k placení, jak utratíte, nebo předložení potvrzení (a dalších podpůrných dokumentů) k vrácení.

Peníze ušetřené ve FSA mohou platit za širokou škálu lékařských výdajů a spotřebního materiálu - a někteří zaměstnavatelé nabízejí FSA pro závislou péči, aby ušetřili náklady na péči o děti. Jen buďte opatrní, protože FSA mají určitá omezení:

Musíte deklarovat, jak velkou částkou přispějete do každého výplatního období, a často to nemůžete změnit, dokud nebude otevřeno období registrace.
Účet vlastní váš zaměstnavatel. To znamená, že pokud změníte zaměstnavatele, přijdete o peníze.
Většina FSA vyžaduje, abyste utratili nějaké peníze do konce roku. Pokud zůstatek nevyčerpáte, FSA neprovedou vrácení nevyužitých prostředků. Ztratíte peníze.

Pokud trpíte chronickým zdravotním stavem, o kterém víte, že bude po celý rok stát určitou částku, může to být dobrý způsob, jak snížit daňové účty. Nebo za určitých okolností, pokud dosáhnete maxima příspěvku pro HSA, můžete mít také FSA. Pokud jste ale mladí a zdraví a máte sklon zapomínat na zdravotní péči, FSA nemusí být tou správnou volbou.

HSA vs. FSA

HSA a FSA mají mnoho společného. Přispíváte předplacenými penězi - což snižuje váš hrubý příjem pro daňové účely - a poté je použijete k úhradě léčebných výloh, které váš pojistný plán nepokrývá. Jaký je rozdíl mezi HSA a FSA? Zde je několik důležitých.

HSA

HSA jsou určeny pouze pro lidi s vysoce odpočitatelnými zdravotními plány.
Limit příspěvku je 3 500 $ pro jednotlivce, 7 000 $ pro rodinu.
Po celý rok můžete změnit, kolik přispíváte.
Fondy HSA se z roku na rok převádějí.
HSA jsou k dispozici samostatně výdělečně činným a řádným zaměstnancům.
Jednotlivec vlastní účet HSA.
Účet vydělává úroky a je osvobozen od daně.
Účet je váš, i když měníte zaměstnání.

FSA

FSA jsou k dispozici u zaměstnavatelů, s plánem zdraví nebo bez něj.
Limit příspěvku je 2 650 $.
Výši příspěvku můžete změnit pouze během otevřené registrace.
FSA to používají nebo ztratí, což znamená, že zbylé peníze jsou na konci roku pryč.
FSA nejsou k dispozici osobám samostatně výdělečně činným.
Zaměstnavatel vlastní účet FSA.
Účet nezajímá úroky.
Pokud změníte práci, ztratíte účet.

Co znamená HRA?

Účet proplácení zdravotní péče ( HRA ) - někdy nazývaný ujednání o úhradě zdravotní péče - je způsob, jak může váš zaměstnavatel platit hotové náklady na zdravotní péči u jakéhokoli typu pojistného plánu. Nemůžete k tomu přidat peníze, pouze váš zaměstnavatel. Váš zaměstnavatel rozhodne, kolik do plánu vloží, a veškeré finanční prostředky budou k dispozici na začátku roku.

Prostředky HRA můžete použít zaplacením léčebných výloh debetní kartou HRA nebo předložením výdajů k úhradě. Účty HRA fungují s účty FSA a HSA. Obvykle jsou výdaje nejdříve hrazeny z FSA nebo HSA, poté se na rozdíl použijí prostředky od HRA.

V závislosti na tom, jak je plán nastaven, se fondy mohou rok od roku převrátit.

HRA vs HSA

Cíl HRA a HSA je stejný: vyčlenit peníze na úhradu výdajů na zdravotní péči, které nejsou kryty pojištěním. Tam podobnosti končí. Rozdíl mezi HRA a HSA? Přečtěte si níže uvedený seznam.

HRA

HRA mohou být nabízeny s jakýmkoli typem pojistného plánu.
Neexistuje žádný minimální ani maximální limit příspěvku. Zaměstnavatel však musí rozšířit stejné výhody HRA na všechny zaměstnance stejné třídy.
Do HRA mohou přispívat pouze zaměstnavatelé.
Na konci roku se prostředky HRA obvykle vrátí zaměstnavateli. Někteří zaměstnavatelé mohou povolit obnovení části finančních prostředků.
HRA nejsou k dispozici samostatně výdělečně činným osobám.
Zaměstnavatel vlastní účet HRA.
Účet nezajímá úroky.
Pokud změníte práci, ztratíte účet.

HSA

HSA jsou určeny pouze pro lidi s vysoce odpočitatelnými zdravotními plány.
Limit příspěvku je 3 500 $ pro jednotlivce, 7 000 $ pro rodinu.
Do HSA může přispívat kdokoli: jednotlivci, zaměstnavatelé nebo rodinní příslušníci.
Fondy HSA se z roku na rok převádějí.
HSA jsou k dispozici samostatně výdělečně činným a řádným zaměstnancům.
Jednotlivec vlastní účet HSA.
Účet vydělává úroky a je osvobozen od daně.
Účet je váš, i když měníte zaměstnání.

Porovnání HRA vs HSA vs. FSA

Stále si nejste jisti, jak tyto účty oddělit? V následující tabulce najdete jejich hlavní rozdíly.

	HSA	HRA	FSA
Účet vlastníte.	+	✘	✘
Účet vlastní váš zaměstnavatel.	✘	+	+
Pokud svého zaměstnavatele opustíte, můžete si peníze ponechat.	+	✘	✘
Vložil jsi peníze.	+	✘	+
Peníze vkládá pouze váš zaměstnavatel.	✘	+	✘
Jakým ročním příspěvkem můžete přispět, existují určité limity.	+	✘	+
Musíte mít vysoce odpočitatelný pojistný plán.	+	✘	✘
Nevyčerpané peníze se z roku na rok vždy převrátí.	+	✘	✘