Daňový den se blíží: Výdaje na zdravotní péči, které si možná budete moci odečíst

Společnost Můžete požadovat určité zdravotní náklady, pokud překročí určité procento vašeho upraveného hrubého příjmu.

Kdo by měl odečíst zdravotní náklady? | Kvalifikované vs. nekvalifikované výdaje | Odvody na zdravotní pojištění samostatně výdělečně činných

Určité léčebné výdaje vám mohou pomoci získat vrácení daně. Pokud jste v procesu shromažďování všech vašich příjmů, které chcete sdílet s účetním (nebo na rande s vaším oblíbeným softwarem pro přípravu daní), udělejte si laskavost a přidejte všechny tyto předpisy, brýle a nemocniční výdaje do hromada. U některých daňových poplatníků mohou být náklady na zdravotní péči a zdravotní péči daňově odečitatelné.

Existuje několik výpočtů, které budete muset udělat (a v ideálním případě i váš účetní), abyste zjistili, zda máte nárok, ale mohlo by to stát za váš čas, abyste si udrželi více dolarů v kapse a vidliček méně než strýček Sam.

Zde je to, co potřebujete vědět o odpočtech výdajů na zdravotní péči, které mohou snížit váš daňový účet.

Vezmeme-li standardní odpočet oproti položkám

Za prvé a nejdůležitější, pro typického člena W2 ( pokud jste OSVČ , přeskočte dolů), skutečně můžete odečíst léčebné výdaje pouze v případě, že podáváte podrobný výkaz, spíše než standardní odpočet.

Každému daňovému poplatníkovi je za daňový rok 2020 poskytnut standardní odpočet 12 400 $ (u ženatých spoluzakladatelů je to 24 800 $). To znamená, že vaše odpočty za jednotlivé položky musí překročit 12 400 $, pokud jste jediným filerem (nebo 24 800 $ u společného filera), aby to mělo finanční smysl rozpisovat.

To, co obvykle děláme, je sečtení charitativních příspěvků, úroků z hypotéky, daní z nemovitostí a zdravotnictví, a pokud je to více než jejich počet, rozepsáme je, vysvětluje Wanda Talley Schebel , CPA, PA, účetní v Orlandu.

Pokud je lepší možnost spočítat odpočet, budete muset odstranit ještě jednu překážku, abyste odečetli své léčebné výdaje: Musí překročit 7,5% vaší Upravený hrubý příjem (AGI) pro rok 2020. Vaše AGI je váš hrubý příjem minus určité výdaje, například úroky ze studentské půjčky a příspěvky na váš důchodový účet. To znamená, že máte povoleno odečíst veškeré neuhrazené léčebné výdaje nad tuto částku. (A těch 7,5% zůstává stejných, pokud podáte žádost společně nebo máte závislé osoby.) Například manželský pár s upraveným hrubým příjmem 89 000 $ by musel mít více než 6 675 $ kvalifikovaných léčebných výloh.

Pokud to zní jako druh vysokého čísla, je to tak. Pro odborníka na daně v Los Angeles Milton rodriguez „CFP, EA, většina z jeho klientů, kteří jsou schopni odečíst tento odpočet, jsou často starší (a tudíž mají více léčebných výloh), dávají velké charitativní dary, mají větší splátku hypotéky nebo měli závažný zdravotní incident (například chirurgická operace).

Pokud jste však splnili všechny tyto kvalifikace, můžete si tyto zdravotní náklady s jistotou odečíst.

Co se považuje za odpočitatelný léčebný výdaj?

Obecně lze říci, že jakékoli neplacené léky nebo terapie, které byly předepsány lékařem, by měly být odečitatelné z daní, říká Schebel. Odpočty léčebných nákladů obvykle zahrnují:

1. Copays a jakékoli další neplacené platby provedené zdravotnickému pracovníkovi (včetně lékařů, zubních lékařů, chirurgů, chiropraktiků, psychiatrů, psychologů a netradičních lékařů)
2. Pojistné na zdravotní pojištění (Klíčem je, že je nelze vydělat z dolarů před zdaněním. Takže pokud je vaše pojistné placeno prostřednictvím srážky ze mzdy vaší společností, pravděpodobně nesplňuje podmínky. Ověřte si u svého daňového odborníka odpočty zdravotního pojištění.)
3. Léky na předpis
4. Inzulín
5. Určité zdravotnické potřeby
6. Brýle a kontaktní čočky
7. Zubní výdaje (nekozmetické)
8. Ortodoncie
9. Chirurgie a lékařské procedury
10. Alkohol nebo drogové rehabilitační programy
11. Najeté kilometry (20 centů za míli) nebo skutečné cestovní náklady, jako je taxi, Uber, jízda autobusem nebo vlakem na cesty k lékaři nebo lékárně a jakékoli náklady na parkování tam
12. Nezaplacené výdaje na ochranné prostředky COVID-19 včetně masek, dezinfekčních prostředků, mýdla na ruce, dezinfekčních prostředků na ruce, jednorázových rukavic, bariér (jako je plexisklo) a čističů vzduchu pokud jste učitel

Rok 2020 byl neobvyklý. Pokud se vaše zaměstnání nebo finanční situace změnila během pandemie COVID-19, můžete být blíže k hranici 7,5%, než jste byli v předchozích letech. Diskutujte se svým daňovým profesionálem a zjistěte, zda si je můžete nárokovat a další odpočty za práci z domova, zahájení nového podnikání nebo čisté provozní ztráty, pokud jste vlastníkem firmy.

Co nelze považovat za odpočitatelný léčebný výdaj?

Ačkoliv souvisí se zdravím, tyto výdaje obvykle nelze odečíst:

• Vitamíny, doplňky a volně prodejné léky, jako je Tylenol nebo Advil pokud nejsou předepsány a lékařský lékaře jako léčbu konkrétního lékařský stav diagnostikovaný lékařem
• Obvazy
• Pleťové vody a masti
• Kosmetické procedury, jako jsou dýhy
• Členství v tělocvičně nebo lázních
• Organické potraviny

To znamená, že existuje spousta šedých oblastí. Například typická masáž by nebyla odpočitatelná z daní, ale pokud vám lékař předepsal terapeutickou masáž například pro zotavení z poranění zad, byla by odpočitatelná. Totéž platí pro členství v tělocvičně. Pokud váš lékař prohlásí, že je důležité, abyste zhubli pro své zdraví, můžete odečíst část svých měsíčních plateb.

Pokud máte poznámku od svého lékaře, že náklady jsou z lékařského hlediska nutné, měli byste být schopni je odečíst, souhlaste s Schebelem i Rodriguezem. To je opět místo, kde budete chtít s daňovým profesionálem zjistit příslušné daňové odpočty. Budete také chtít vést dobré záznamy, které dokládají vaše léčebné výdaje a související léky na předpis od lékařů. Tyto záznamy si uschovejte s kopií daňového přiznání pro případ, že byste byli auditováni a potřebujete odůvodnit výši odpočtu.

Odpočet zdravotního pojištění pro samostatně výdělečně činné osoby

Pokud nejste výdělečně činní W2, většina z výše uvedeného stále platí, s výjimkou jednoho velkého bonusu: Pravděpodobně budete moci požadovat všechny platby pojistného na zdravotní pojištění, pokud platíte za své vlastní pojištění (a / nebo že závislé osoby). Toto je považováno za nadstandardní úpravu příjmů a nikoli za lékařský odpočet, což znamená, že snižuje částku vašeho upraveného hrubého příjmu (AGI). Nadměrné odpočty jsou vzácnější, protože snížením AGI snižují výši příjmu, který je zahrnut do výpočtů daně.

To však nemusí platit, pokud jste registrovanou společností, říká Schebel. Jak znovu opakuje, v případě pochybnostíVždy vyhledejte daňové poradenství.