Přemýšlíte o HSA? Přečtěte si výhody a nevýhody zdravotního spořicího účtu

Společnost

Zdravotní spořící účty fungují od roku 2003, takže sotva představují nový koncept. Ale protože se politika zdravotní péče za posledních několik let tolik změnila, věnuje se jim nové pozornosti. Někteří lidé, kteří se při placení účtů za lékařskou péči spoléhali pouze na tradiční zdravotní pojištění, by mohli uvažovat o přidání HSA do směsi. Ale co přesně je zdravotní spořící účet a jak to funguje?

Myšlenka HSA je poměrně jednoduchá: jejich účelem je umožnit jednotlivcům s vysokými odečitatelnými částkami pojištění vyčlenit dolary před zdaněním k úhradě léčebných výloh. Obecně řečeno, každý dospělý s a vysoce odpočitatelný zdravotní plán (HDHP) - a žádné jiné krytí zdravotního pojištění - nemusí otevřít HSA.

Je tedy pro vás zdravotní spořící účet ten pravý? Pojďme prozkoumat klady a zápory HSA.

Jaké jsou výhody zdravotního spořícího účtu?

Spořicí účet pro zdraví má mnoho výhod, v závislosti na vašem příjmu nebo zdravotních potřebách. Zde je 5 kladů pro HSA.

1. HSA poskytuje daňové úspory

Pro jednotlivce, kteří očekávají v příštím roce větší výdaje na lékařskou péči, může plán HSA ušetřit tisíce dolarů s trojnásobnými daňovými úsporami, říká Gary Franke, odborník na pojišťovnictví a zdravotní spoření na Získejte společnost Alpha Insurance, LLC v Bellevue ve Washingtonu.

Úspory trojité daně se rozpadají následujícím způsobem:

• Zaprvé, nebudete muset platit daně z peněz, které jste vložili do svého HSA.
• Za druhé, nebudete muset platit daně z peněz, které si vezmete ze svého HSA, abyste zaplatili náklady na kvalifikovanou zdravotní péči. (I když lidé mladší 65 let budou muset zaplatit pokutu za veškeré prostředky HSA použité k úhradě neoprávněných výdajů, buďte opatrní!)
• Tři, můžete vydělat daňový úrok z peněz, které máte na svém účtu HSA. Máte také možnost investovat peníze na svůj účet.

Teď mám účet HSA, říká Franke. V roce 2019 mi to ušetřilo 1 500 $ na daňovém účtu.

2. HSA může pokrýt některé výdaje, které vaše pojištění neposkytuje

Výdaje HSA mohou zahrnovat celou řadu výdajů na zdravotní péči, které váš pojistný plán nemusí pokrýt, například ortodoncie a brýle. Existují stovky zdravotních výdajů, které jsou způsobilé pro platbu od HSA, říká MD Vikram Tarugu, gastroenterolog a generální ředitel Detoxikační na jižní Floridě . Mezi příklady patří chiropraktická nebo zubní ošetření, služby pro plodnost, invalidní vozíky a léky na předpis.

3. HSA umožňuje příspěvky od ostatních

Někteří lidé to možná neví, ale můžete ostatním dovolit, aby přispěli k vašemu HSA, vysvětluje Dr. Tarugu.

Podle IRS, můžete přijímat příspěvky HSA od jakékoli jiné osoby , jako je váš zaměstnavatel nebo člen rodiny. To vede k ještě více daňovým výhodám. Částka, kterou váš zaměstnavatel přispěje, se nebude pro daňové účely započítávat jako příjem. A pokud člen rodiny přispívá do vašeho HSA, jeho příspěvek je daňově odečitatelný při návratu člena rodiny, i když odpočty nerozepisuje na jednotlivé položky.

Zdravotní spořící účty jsou navíc velmi flexibilní, pokud jde o to, kdy peníze vložíte a utratíte. Příspěvky do HSA lze poskytovat kdykoli během kalendářního roku a do 15. dubna následujícího daňového roku, říká Dr. Tarugu.

Poznámka: The limity příspěvků pro rok 2020 je 3 550 $ za individuální plány a 7 100 $ za rodinné pokrytí. Limity pro rok 2021 budou 3 600 $ pro individuální plány a 7 200 $ pro rodinné plány.

PŘÍBUZNÝ: Zdravotní výdaje si můžete odpočítat z daní

4. HSA nabízí flexibilitu po dosažení věku 65 let

Můžete se také podívat na příspěvky HSA jako na formu důchodového spoření. Po dosažení 65 let můžete použít své prostředky HSA k úhradě žádný výdaje, bez ohledu na to, zda souvisejí se zdravím. Nebudete platit pokutu, ale distribuce by nebyla osvobozena od daně.

5. HSA umožňuje přenositelnost finančních prostředků

Některé spořicí účty, jako např flexibilní spořicí účty (FSA) používají nebo ztrácejí. To znamená, že pokud nevyužijete všechny prostředky, jejich platnost vyprší na konci stanoveného období, obvykle v kalendářním roce. U HSA to není riziko. Můžete nechat fondy převést na příští rok, říká Dr. Tarugu. To vám umožní ponechat si prostředky, pokud změníte fondy nebo odejdete do důchodu. Jakékoli peníze HSA jsou vaše, které můžete utratit za zdravotní výdaje, bez ohledu na to, kdy je potřebujete.

Jaké jsou nevýhody HSA?

Pokud máte HSA, podle definice také pravděpodobně máte vysoký odpočitatelný zdravotní plán. To může být docela drahé. Zde jsou tři nevýhody HSA.

1. Vypočitatelný zdravotní plán spojený s HSA může mít za následek vysoké okamžité náklady

S vysoce odpočitatelným zdravotním plánem se od vás očekává, že budete platit 100% návštěv lékařů, receptů a lékařských postupů, dokud nedosáhnete odpočitatelné hodnoty, říká Franke. Letos je HDHP jakýkoli plán s odečitatelnou částkou minimálně 1 400 $ pro jednotlivce nebo 2 800 $ pro rodinu , podle IRS. Ale u některých plánů mohou být celkové roční výdaje z kapsy až 6 900 $ pro jednotlivce nebo 13 800 $ pro rodinu. To zahrnuje peníze, které utratíte za výplaty, spoluúčast a odpočitatelné položky.

Zdravotní plány s vysokým odpočtem jsou obvykle výhodnější pro obecně zdravé lidi, kteří většinou vyžadují preventivní péči. Pokud trpíte chronickým onemocněním, které vyžaduje časté návštěvy lékaře a pravidelné ošetření, nebo pokud víte, že vás čeká chirurgický zákrok, můžete zvážit jiný typ plánu zdravotní péče. V opačném případě budete muset zaplatit předem všechny tyto výdaje, které se docela rychle spálí prostřednictvím vašich prostředků HSA.

2. HSA nemusí pokrýt neočekávané výdaje

Můžete mít neočekávané náklady na zdravotní péči, které mohou překročit částku, kterou jste uložili ve svém HSA, říká Dr. Tarugu. Pak existuje tlak na záchranu, říká, s odkazem na neochotu, kterou někteří lidé pociťují při hledání péče, protože věří, že peníze v jejich HSA mohou být někdy v budoucnu potřebné.

3. U účtů HSA existují pravidla.

Některé další nevýhody HSA zahrnují požadavky na vedení záznamů, daně a pokuty a poplatky. Kdykoli vyberete peníze ze svého HSA, v závislosti na plánu, možná budete muset uchovat potvrzení, abyste prokázali, že jste peníze utratili za kvalifikovaný lékařský výdaj. Pokud je vám méně než 65 let a výdaj se považuje za nekvalifikovaný, budete muset z peněz zaplatit daň plus 20% pokutu. Některé HSA navíc účtují měsíční poplatek za údržbu nebo poplatek za transakci. To se liší podle instituce.

Je třeba zvážit další alternativy

Pokud máte HDHP a tento plán nabízí váš zaměstnavatel, HSA nejsou nutně jedinou možností, kterou máte k vyčlenění nezdaněných peněz na zdravotní náklady. Můžete také zvážit účet úhrady zdravotní péče (HRA) nebo flexibilní výdajový účet zdravotní péče (FSA).

HRA je typ účtu výdajů na zdraví, který může váš zaměstnavatel nabídnout ve vašem balíčku výhod. Na váš účet může přispět pouze váš zaměstnavatel a ten jej vlastní. Peníze, které váš zaměstnavatel přispívá do vaší HRA, se pro daňové účely nepovažují za příjem. Váš zaměstnavatel ovládá téměř vše, co se týká HRA, včetně toho, jaké výdaje kryje a zda dovoluje nebo neumožňuje převádění finančních prostředků do příštího roku.

Zdravotní úřad FSA je dalším typem účtu výdajů na zdravotnictví, obvykle spojeným s plány s nižšími odpočty. Stejně jako HRA mohou tyto nabídnout pouze zaměstnavatelé. Tyto účty tedy vlastní i váš zaměstnavatel. Vy i váš zaměstnavatel však můžete přispívat do FSA. Jednou z hlavních nevýhod je, že je FSA používají nebo ztrácejí. Pokud do konce roku (nebo u některých plánů do následujícího dubna) nevyužijete všechny své peníze FSA, zbytek si může ponechat váš zaměstnavatel.

Podrobné vysvětlení všech rozdílů mezi HSA, HRA a zdravotními FSA najdete v našem příspěvku na blogu, HRA vs HSA vs FSA: Jaký je nejlepší účet pro úspory zdraví ?